기술투자, 전환가액 주당 544원→501원 조정
△네이처셀, 100억 규모 전환사채권 발행 결정
△주성엔지니어링, LG디스플레이와 189억 원 규모 디스플레이 제조장비 공급 계약
△신흥, 4400만 원 규모 자기주식 처분결정
△화승알앤에이, 화승엑스윌과의 흡수합병 이사회 승인 의결
△아이에스이커머스, 전환가액 주당 4068원→4054원 조정...
제노포커스는 시설자금 조달을 위해 100억 원 규모의 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 21일 공시했다.
표면이자율과 만기이자율은 각각 0.0%, 3.0%이다. 전환가액은 주당 6799원이다. 전환에 따라 발행되는 주식은 보통주 147만804주이며 주식총수 대비 비율은 6.65%다. 사채만기일은 2025년 8월 24일이다.
케이피엠테크는 운영자금 조달을 위해 63억 원 규모의 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하기로 했다고 21일 공시했다.
표면이자율과 만기이자율은 모두 4.0%이며 전환가액은 주당 1080원이다. 전환에 따라 발행될 주식은 보통주 583만3333주다. 사채 만기일은 2023년 8월 24일이다.
에이스테크가 채무상환자금 조달을 위해 250억 원 규모의 37회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정했다고 19일 공시했다. 전환가액은 2만9407원이며 표면이자율은 0%, 만기이자율은 2%다.
회사 측은 "기발행한 회사채(제29회, 제30회, 제35회 무보증 사모사채 등) 및 금융기관차입금 상환의 용도로 사용할 예정"이라며...
결정
△이지웰, 전환가액 주당 5555원→2778원 조정
△쌍방울, 유상증자 청약률 2098.06%
△플리토, 한국전자통신연구원과 2억 원 규모 계약 체결
△삼영엠텍, 70억 규모 자기주식취득 신탁계약 체결
△동양생명, 2분기 영업이익 253억… 전년비 34.7%↓
△아이엠텍, 43억 원 규모 대출원리금 연체사실 발생
△CJ “뚜레쥬르사업부문 매각 구체적으로 결정된 바 없다”...
CB 투자자는 만기까지 CB를 보유해 원금과 이자를 받거나 미리 정한 전환가액으로 채권을 주식으로 전환해 주주가 될 수 있다.
이 전환청구권은 파생상품의 일종인 ‘옵션’(Option)으로 보고 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는 이 CB 관련 옵션을 부채로 간주해 결산기에 그 가액의 증감을 손익에 반영하도록 규정하고 있다. 주가가 전환가액 아래로 떨어질 때...
알에프텍 재무 관계자는 “한국 채택 국제회계기준(IFRS)에 따르면 리픽싱 조항이 있는 전환사채(CB)는 전환가액 대비 주가가 상승하면 채권자에게 지급할 금융부채가 늘어난 것으로 간주해 파생상품평가손실로 처리한다”며 “이는 현금 유출이 없는 회계상의 평가손실로 전환권 행사 시 해당 손실분은 모두 자본잉여금으로 전입되기 때문에 회사의 재무구조에...
네스엠은 시설자금과 운영자금 조달을 위해 총 15억 원 규모의 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(CB) 발행을 결정했다고 12일 공시했다.
표면이자율과 만기이자율 모두 4.0%이며 사채만기일은 2025년 8월 13일이다. 전환가액은 1883원이며 전환에 따라 발행할 주식 수는 79만6601주다.
리메드는 시설자금 및 운영자금 조달을 위해 300억 원 규모 사모 전환사채(CB)를 발행하기로 했다고 11일 공시했다.
표면ㆍ만기이자율은 0%이며 사채만기일은 2035년 8월 14일이다. 전환가액은 2만9052원이다.
발행대상자는 '키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사'다.
EG는 운영자금 조달을 위해 100억 원 규모 사모 전환사채(CB)를 발행하기로 결정했다고 11일 공시했다.
표면ㆍ만기이자율은 0%이며 사채만기일은 2025년 8월 13일이다. 전환가액은 8889원이다.
발행 대상자는 미래에셋대우, 한국투자증권, KB증권, 삼성증권 등등이다.
EDGC는 7일 1회차 CB(전환사채) 중 21억 원 분량의 전환청구권이 행사됐다고 공시했다.
전환가액은 5389원으로 발행주식은 총 40만여 주다. 이는 총 주식수 대비 1.05% 수준이다.
1회차 CB는 총 200억 원 분량으로 이번 행사 후 미전환사채 잔액은 189억 원이다.