한울앤제주, “재무 기반 강화 및 주주 보호”…주식병합·결손금 보전

27일 임시주총서 액면가 100원→500원 병합 안건 상정…저(低)주가 불확실성 완화
유증·CB·BW로 197억 자본 확충…올해 누적 결손금 897억 정리해 환원 여건 마련

▲한울앤제주 CI. (사진제공=한울앤제주)

한울앤제주가 올해 약 197억원 규모의 자본 확충과 부채의 자본 전환을 이룬 데 이어, 5대 1 주식병합과 결손금 보전을 추진하며 재무구조 정비에 속도를 낸다. 적정 유통주식 수와 주가 수준을 확보해 거래 불확실성을 줄이고, 누적 결손을 털어내 중장기 주주환원을 위한 회계적 기반을 다진다는 구상이다.

한울앤제주는 27일 개최 예정인 임시주주총회에 주식병합을 위한 정관 변경안과 반기 결손금 보전안을 상정한다고 13일 밝혔다.

주식병합은 액면가 100원인 보통주 5주를 액면가 500원인 보통주 1주로 합치는 5대 1 방식으로 진행된다. 과도한 유통주식 수와 낮은 주당 가격 구조를 정비해 주가 변동성과 거래와 관련한 시장의 불확실성을 선제적으로 완화하려는 조치다. 회사는 주식병합과 함께 영업 수익성 회복 및 재무건전성 개선을 병행해 시장 신뢰를 높일 계획이다.

결손금 정리를 통한 회계 구조 개선도 병행한다. 한울앤제주는 외부감사인의 검토를 마친 올해 상반기 발생손실 약 53억원을 추가로 보전하기로 했다. 자본준비금 중 주식발행초과금을 감액해 동일 금액을 이익잉여금으로 전입하는 방식이다.

이번 안건이 임시주주총회를 통과하면 7월 임시주주총회 결의로 보전한 약 844억원을 포함해 올해 자본준비금을 활용한 누적 결손금 보전 규모는 총 약 897억원에 이른다. 자본총계의 변동 없이 자본 항목 간 조정을 통해 결손 잔액을 축소함으로써, 향후 이익 누적 시 배당가능이익을 확보할 수 있는 재무적 토대를 마련한다는 취지다.

앞서 한울앤제주는 올해 자본 조달과 메자닌(주식연계채권)의 주식 전환을 통해 약 197억원 규모의 자본 확충 효과를 거두며 재무 안정성을 높였다. 세부적으로는 △유상증자 약 99억원 △전환사채(CB)의 주식 전환 약 36억원 △신주인수권부사채(BW)의 신주인수권 행사 약 62억원 등이다. 유상증자로 자본 기반을 넓힌 동시에 CB 전환과 BW 행사로 기존 채무가 자본으로 전환되면서 잠재적인 채무 상환 부담도 함께 줄었다.

한울앤제주 관계자는 “올해 유상증자와 CB 전환, 신주인수권 행사를 통해 자본 기반을 강화하고 재무구조 개선을 추진해 왔다”며 “이번 주식병합과 결손금 보전 역시 주가 수준에 따른 불확실성을 낮추고 회사의 재무적 안정성을 높이기 위한 조치”라고 설명했다. 이어 “재무구조 정비에 영업실적 회복 노력을 더해 주주가치 제고로 이어갈 것”이라며 “향후 경영실적과 재무 여건, 배당가능이익 등 법적 요건을 종합적으로 고려한 주주환원 방안을 검토 및 구체적 실행으로 주주 신뢰에 보답하겠다”고 덧붙였다.