저축은행 하반기 구조조정 본격화

470개 PF 사업 일제점검...IFRS 유예 `연착륙' 병행

금융당국이 98개 저축은행에 대한 하반기 구조조정에 나선다. 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 사업장에 대한 전수조사를 통해 부실이 드러난 PF 사업장은 구조조정기금을 투입해 정리할 방침이다. 아울러 저축은행에 대한 국제회계기준(IFRS) 적용을 5년 미뤄 구조조정의 연착륙을 유도키로 했다.

금융당국은 24일 저축은행이 대출한 부동산 PF 사업장 470여곳에 대해 전수조사에 나선다고 밝혔다. 다음 달까지 조사를 마쳐 부실로 드러난 PF 사업장은 구조조정기금을 투입해 정리할 방침이다.

올해부터는 금융감독원이 구축한 PF 상시감독 전산시스템을 가동, 개별 사업장의 사업진행 상황을 점검하고 부실이 우려되거나 의심스러운 곳은 현장 점검할 계획이다.

당국이 지난해 4월에 이어 다시 저축은행 PF 사업장을 일제히 점검하기로 한 배경은 부동산 경기 침체가 장기화하면서 PF 부실이 올해 들어 더 심해졌다는 판단에서다.

금감원에 따르면 지난해 말 기준으로 저축은행의 PF 대출 잔액은 12조2000억원이다. `PF 왕국'으로 불리는 부산저축은행이 무너지면서 잔액이 7조원정도로 줄었지만, 대출 연체율이 25%에 달하고 고정이하 여신비율이 9%에 달할 정도로 부실이 심각한 상태다.

특히 98개 저축은행 가운데 증시에 상장됐거나 후순위채권을 발행한 25개 저축은행의 올해 1분기 공시자료를 보면 이들 저축은행은 1100억원의 당기순손실을 기록했다.

금감원 관계자는 "PF 전수조사를 하면서 98개 저축은행의 건전성 여부를 꼼꼼히 따질 계획이다"며 "부실 PF는 한국자산관리공사(캠코)의 구조조정기금 3조5000억원을 활용해 사들인다"고 말했다.

이와 함께 당국은 이번 전수조사 결과를 바탕으로 PF 채권을 △정상 △보통 △부실 우려 등 3단계로 분류, 부실 우려가 있는 사업장으로 드러나면 한국자산관리공사(캠코)에 팔아넘기기로 했다.

현재로서 캠코의 매입 여력은 충분한 상황이다. 3조5000억원의 구조조정기금이 마련돼 있는데, 부실채권 매입의 할인율을 50%로만 적용해도 현재 저축은행의 전체 PF 채권 7조원을 모두 흡수할 수 있다는 게 당국의 계산이다.

문제는 이 과정에서 저축은행에 대한 예금주들의 불안감을 다시 자극해 `뱅크런(대량 예금인출)'으로 이어질 수 있다는 점이다. 또 증시에 상장된 7개 저축은행의 경우 오는 7월부터 국제회계기준(IFRS)을 적용해야 하는 점이 큰 부담으로 지적됐다. 이들 저축은행의 계열사인 9개 저축은행도 IFRS의 선택적 적용 대상이다.

IFRS를 적용하면 과거의 경험손실률을 반영해 국제결제은행(BIS) 기준 자기자본비율이 경우에 따라 1%포인트 넘게 하락하고, 이를 메우려면 충당금 적립 부담이 커져 경영 악화 요인으로 작용할 수 있다는 것이다.

당국은 결국 이들 저축은행에 대한 IFRS 적용을 2016년 7월까지 5년간 미루기로 했다. 당장 하반기 추가 구조조정 과정에서 나타날 진통을 예방하려는 연착륙 시도로 풀이된다.

한편 금융권 안팎에선 당국의 연착륙 시도에도 이번 PF 전수조사 과정에서 하반기 구조조정 대상이 될 저축은행이 윤곽을 드러낼 것으로 보는 시각이 업계에 지배적이다.

우선 앞으로는 저축은행 대출의 연체를 판단하는 기준이 기존의 3개월에서 2개월로 단축돼 기존에는 정상여신으로 분류됐던 대출이 연체로 분류돼 장부상 부실 규모가 더 커질 수 있다.

게다가 비상장 저축은행의 경우 IFRS 유예기간이 지난 5년 뒤에는 상장 저축은행과 같은 수준의 규제가 적용될 수 있도록 충당금 적립률을 점차 인상할 계획이어서 부담은 가중될 전망이다.

특히 저축은행이 공시한 PF 연체율 등이 실제보다 축소됐을 공산이 크다는 점을 고려하면 전수조사 과정에서 PF 부실 규모는 애초 알려졌던 것보다 훨씬 커질 확률이 높다.